Een gezonde cashflow is de levensader van elk bedrijf. Of je nu een grote onderneming runt of net begonnen bent als zzp’er: zonder voldoende geld dat in- en uitstroomt kun je je rekeningen niet betalen, investeringen niet doen en loopt zelfs een winstgevend bedrijf gevaar. Maar wat is cashflow precies, en waarom is het zo belangrijk?
Wat is cashflow?
Cashflow (ook wel kasstroom genoemd) is het verschil tussen je inkomsten en uitgaven binnen een bepaalde periode. Het laat zien hoeveel geld er werkelijk beschikbaar is in je bedrijf, los van winst op papier. Waar de winst- en verliesrekening werkt met boekhoudkundige posten zoals afschrijvingen en reserveringen, geeft een cashflow overzicht inzicht in de daadwerkelijke geldstromen.
Er zijn verschillende soorten cashflow, waarvan de operationele cashflow het belangrijkst is: dit is het geld dat je verdient of verliest met je dagelijkse bedrijfsactiviteiten, zoals verkopen, inkopen en personeelskosten.
Wat betekent cashflow en waarom is het belangrijk?
De betekenis van cashflow gaat verder dan alleen weten wat er op je bankrekening staat. Het laat zien of je onderneming op korte termijn financieel gezond is. Een bedrijf kan winst maken, maar toch in de problemen komen als klanten te laat betalen of investeringen veel geld opslokken. Daarom wordt vaak gezegd: cashflow is belangrijker dan winst.
Een positieve cashflow betekent dat er meer geld binnenkomt dan eruit gaat. Met dat geld kun je schulden aflossen, investeren in groei of een buffer opbouwen. Een negatieve cashflow is juist een signaal om snel te handelen, bijvoorbeeld door kosten te verlagen of sneller facturen te innen.
Hoe bereken je de cashflow?
Cashflow berekenen hoeft niet ingewikkeld te zijn. De basisformule is als volgt:
Cashflow = Ontvangen inkomsten – Gedane uitgaven
Wil je het iets technischer aanpakken, dan kun je ook werken met deze formule:
Operationele cashflow = Nettowinst + Afschrijvingen – Veranderingen in werkkapitaal
Voor een goede cashflowanalyse kun je ook gebruik maken van een cashflow statement (kasstroomoverzicht), waarin je alle in- en uitgaande geldstromen onderverdeelt in operationele, investerings- en financieringsactiviteiten. In Excel of met speciale cashflow software kun je dit overzichtelijk in kaart brengen.
Cashflow management en prognose
Goed cashflow management betekent dat je continu inzicht houdt in je verwachte inkomsten en uitgaven. Door een cashflow prognose (of cashflow forecast) op te stellen, zie je tijdig of er tekorten dreigen en kun je bijsturen. Denk aan het uitstellen van een investering, sneller factureren of onderhandelen met leveranciers.
Ook met tools zoals een cashflow overzicht in Excel, een boekhoudpakket of een speciale cashflow manager houd je grip op je liquiditeit. Door proactief te plannen voorkom je verrassingen en stuur je je bedrijf bewust richting groei.
Wat kun je doen om je cashflow te verbeteren?
Er zijn verschillende manieren om je cashflow te verbeteren:
• Verkort je betalingstermijnen (sneller factureren)
• Beperk voorraadkosten
• Houd kosten scherp in de gaten
• Zorg voor een goede debiteurenadministratie
• Stel prioriteiten bij investeringen
Meer over cashflow
In populaire financiële boeken zoals Cashflow Quadrant van Robert Kiyosaki of het bijbehorende cashflow spel Cashflow 101, wordt het concept op een toegankelijke manier uitgelegd. Ook online zijn er tools zoals het cashflow board game, de cashflow game online of het model van de discounted cashflow methode voor waardebepaling van bedrijven.
Hoewel deze modellen en spellen (zoals de cashflow quadrant Nederlands versie) meer focussen op financiële onafhankelijkheid of investeren, helpen ze ondernemers beter inzicht te krijgen in hoe geld voor je werkt – en waarom cashflow daarin een centrale rol speelt.
Conclusie: cashflow is essentieel voor elke ondernemer
Cashflow geeft een eerlijk en actueel beeld van de financiële situatie van je bedrijf. Waar winst boekhoudkundig kan worden beïnvloed, is cashflow concreet: het gaat om geld dat je echt hebt. Door je cashflow actief te monitoren, te managen en te verbeteren, houd je grip op je bedrijf en bouw je aan financiële veerkracht.
Wil je meer uitleg over verschillende begrippen weten, bekijk dan onze begrippenlijst.